फिक्स्ड रिटर्न अपील कर रहे हैं, खासकर जब दर एक फिक्स्ड डिपॉजिट (एफडी) की तुलना में अधिक हो। वेतनभोगी कर्मचारियों को अपने कर्मचारी प्रोविडेंट फंड (EPF) से मिलता है, जो FDS की तुलना में अधिक दर है, लेकिन ब्याज दर को हर साल संशोधित किया जाता है (यह FY25 के लिए 8.25% तय किया गया था)।
कर्मचारी ईपीएफ में अपने मूल वेतन का 12% योगदान देते हैं और नियोक्ता योगदान से मेल खाता है। यदि कोई अधिक निवेश करना चाहता है, तो वे स्वैच्छिक प्रोविडेंट फंड (वीपीएफ) के माध्यम से ऐसा कर सकते हैं। वास्तव में, आपके मूल वेतन का 100% ईपीएफ और वीपीएफ में संयुक्त रूप से निवेश किया जा सकता है। ईपीएफ योगदान 12% पर रहता है और वीपीएफ योगदान 88% तक जा सकता है। नियोक्ता, हालांकि, केवल कर्मचारी के ईपीएफ योगदान से मेल खाता है। पूरी राशि वित्तीय वर्ष के लिए निर्धारित ब्याज दर अर्जित करती है (यह वित्त वर्ष 25 में दोनों के लिए 8.25% थी)।
लेकिन वापसी के बारे में क्या? यह वह जगह है जहां कई गलत धारणाएं उत्पन्न होती हैं।
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ईपीएफ, वीपीएफ लेखांकन में अंतर
आइए एक उदाहरण के साथ एक सामान्य गलत धारणा का वर्णन करें। श्री ए ने 2019 में वीपीएफ के लिए अपनी बचत के एक हिस्से पर उच्च ब्याज दर अर्जित करने के लिए चुना। वह इस धारणा के तहत था कि चूंकि वीपीएफ स्वैच्छिक था, वह इसे वापस ले सकता था जब भी वह पांच साल बाद, बिना किसी प्रतिबंध के चाहता था।
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हालांकि, यह केवल आंशिक रूप से सच है। वीपीएफ स्वैच्छिक हो सकता है, लेकिन वापसी के नियम ईपीएफ के समान ही हैं। वास्तव में, कर्मचारी प्रोविडेंट फंड ऑर्गनाइजेशन (EPFO) VPF और EPF को अलग से खाता नहीं है।
श्री ए इस प्रकार यह जानकर आश्चर्यचकित थे कि उनके पीएफ खाते ने उन्हें केवल अपना कुल संतुलन दिखाया, जिसमें वीपीएफ योगदान शामिल था, और उन्हें अपने वीपीएफ संतुलन की मैन्युअल रूप से गणना करने की आवश्यकता थी।
इसके अलावा, लेखांकन छूट और गैर-मुक्त नियोक्ताओं के लिए अलग है। एक छूट नियोक्ता ईपीएफओ द्वारा परिभाषित नियमों के तहत अपने कर्मचारियों के पीएफ योगदान का प्रबंधन करने के लिए अपना खुद का ट्रस्ट चलाता है। ईपीएफओ गैर-मुक्त नियोक्ताओं के मामले में ही योगदान का प्रबंधन करता है।
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गैर-मुक्त नियोक्ताओं के कर्मचारियों के लिए, ईपीएफ पासबुक ने एकल प्रविष्टि के रूप में कर्मचारी योगदान (ईपीएफ+वीपीएफ) का उल्लेख किया है, और नियोक्ता योगदान, ब्याज क्रेडिट और टीडीएस, यदि लागू हो। नियोक्ताओं को अपने अंत में ईपीएफ और वीपीएफ के अलग -अलग रिकॉर्ड को बनाए रखने की आवश्यकता है। यह ईपीएफओ को सूचित नहीं किया गया है।
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छूट नियोक्ताओं के कर्मचारियों के लिए, ईपीएफ और वीपीएफ योगदान को वित्तीय वर्ष में अलग -अलग किया जाता है, लेकिन जब उन्हें अगले वित्तीय वर्ष में समापन शेष राशि ले जाया जाता है, तो दोनों को क्लब किया जाता है और ‘कर्मचारी के योगदान’ नामक एक ही प्रविष्टि में।
यह सुनिश्चित करने के लिए, FY22 के बाद से, EPFO 10% पर ब्याज आय पर स्रोत (TDS) पर कर में कटौती कर रहा है यदि EPF+VPF में वार्षिक योगदान अधिक है ₹2.5 लाख और ब्याज से अधिक है ₹5,000, संजय केसरी, क्षेत्रीय भविष्य निधि आयुक्त-आई (सेवानिवृत्त), ईपीएफओ ने कहा।
लॉक-इन और निकासी पर सीमाएँ
वीपीएफ निकासी नियम उन लोगों से अलग नहीं हैं जो ईपीएफ को नियंत्रित करते हैं। एक आम गलतफहमी है कि वीपीएफ में पांच साल की लॉक-इन अवधि है। जबकि आप कुछ चीजों के लिए पांच साल के बाद आंशिक रूप से निकासी कर सकते हैं, जैसे कि घर का निर्माण, खरीदना या पुनर्निर्मित करना, अन्य उद्देश्यों के लिए निकासी आपको लंबे समय तक इंतजार करने की आवश्यकता होती है। उदाहरण के लिए, आप अपने बच्चे की शिक्षा के लिए सात साल बाद आंशिक रूप से निकासी कर सकते हैं, या अपने बेटे, बेटी, भाई, बहन, या खुद की शादी कर सकते हैं। 10 साल बाद, आप होम लोन का भुगतान करने के लिए पैसे निकाल सकते हैं।
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हालांकि, भले ही आप इस लंबे समय तक प्रतीक्षा करें, आप ज्यादातर स्थितियों में 100% फंड वापस नहीं ले पाएंगे। कुछ सूत्र लागू किए जाते हैं जो विभिन्न उद्देश्यों के लिए वापसी की सीमा को कम करते हैं।
इसलिए जबकि वीपीएफ आकर्षक ब्याज दरों की पेशकश करता है, आपको इसके लिए प्रतिबद्ध होने से पहले वापसी नियमों और प्रक्रिया पर विचार करने की आवश्यकता है।
