अपार्टमेंट का प्रबंधन करने वाली हाउसिंग सोसायटी ने कानूनी उत्तराधिकारी प्रमाणपत्र के बिना स्वामित्व हस्तांतरित करने से इनकार कर दिया। उन्होंने याद करते हुए कहा, “उन्होंने चाबियां सौंपने और अपने आंतरिक रिकॉर्ड को अपडेट करने के अधिकार का आधिकारिक प्रमाण मांगा… वसीयत या कानूनी उत्तराधिकारी प्रमाण पत्र के बिना, उन्होंने कहा कि उन्हें कानूनी दायित्व का सामना करना पड़ सकता है।”
बैंक की ओर से एफडी और डीमैट होल्डिंग्स के लिए भी यही मांग आई।
उन्होंने कहा, “नौ महीने तक मैं वकीलों के साथ समन्वय कर रहा था, हलफनामा दाखिल कर रहा था और यहां तक कि कानूनी उत्तराधिकारी प्रमाण पत्र प्राप्त करने के लिए कई बार भारत की यात्रा भी करनी पड़ी।”
एनआरआई के लिए, विशेष रूप से जो अल्प सूचना पर यात्रा करने में असमर्थ हैं – जैसे कि अमेरिका में एच-1बी वीजा धारक – उनका अनुभव वसीयत रखने के महत्व को रेखांकित करता है।
जब विलंब स्थायी हो जाता है
अमेरिका स्थित एक एनआरआई का मामला लें, जिसने 2016 में अपने पिता को खो दिया था और अभी भी बैंक जमा राशि का दावा करने में असमर्थ है ₹1.7 करोड़ का लाभांश ₹36 लाख, और हैदराबाद की एक संपत्ति का मूल्य ₹3.6 करोड़. वह 2015 में अमेरिका चले गए और 2017 में अपने पिता का अंतिम संस्कार करने के लिए भारत आए।
उन्होंने कहा, ”मैं कानूनी उत्तराधिकारी प्रमाण पत्र या अन्य दस्तावेज दूर से भी प्राप्त नहीं कर सका और अब एक लंबी कानूनी लड़ाई का सामना करना पड़ रहा है क्योंकि जमा राशि आरबीआई के जमाकर्ता शिक्षा और जागरूकता कोष (डीईएएफ) में चली गई है और लाभांश निवेशक शिक्षा और संरक्षण कोष (आईईपीएफ) में चला गया है।”
DEAF और IEPF दोनों सरकारी निकाय हैं जो दावा न किए गए बैंक जमा, शेयर और लाभांश का प्रबंधन करते हैं। 10 वर्षों तक अछूती जमा राशि को DEAF में स्थानांतरित कर दिया जाता है, जबकि सात वर्षों तक दावा न किए गए लाभांश, शेयर और परिपक्व जमा को IEPF में ले जाया जाता है। विशेषज्ञों का कहना है कि इस तरह के फंड पर दावा करने में और भी अधिक जटिल कानूनी प्रक्रिया शामिल होती है।
व्यक्तिगत वित्त संस्थान 1 फाइनेंस में विल और एस्टेट प्लानिंग की प्रमुख श्रद्धा नीलेश्वर ने कहा, “दावे शुरू करने में देरी, नौकरशाही, सत्यापन और सत्यापन आवश्यकताओं के साथ, DEAF या IEPF से संपत्ति की वसूली में 6-12 महीने लग सकते हैं। ये निकाय व्यापक दस्तावेज़ीकरण की मांग करते हैं और दावेदारों को अक्सर कई वित्तीय संस्थानों के साथ समन्वय करना पड़ता है।”
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कागजी कार्रवाई अधिभार
वसीयत के बिना, बैंक, डिपॉजिटरी और म्यूचुअल फंड हाउस सही उत्तराधिकारी स्थापित करने के लिए कई दस्तावेजों-उत्तराधिकार प्रमाण पत्र, शपथ पत्र, अनापत्ति प्रमाण पत्र (एनओसी) और क्षतिपूर्ति बांड की मांग करते हैं। परिसंपत्ति मूल्य और संबंधित नियामकों के दिशानिर्देशों के आधार पर, विभिन्न संस्थानों की सटीक आवश्यकताएं अलग-अलग होती हैं।
ऑनलाइन वसीयत लेखन मंच, आसानविल के संस्थापक, विष्णु चुंडी ने बताया, “अधिकांश संपत्तियों के लिए अधिकार साबित करने के लिए उत्तराधिकार या कानूनी उत्तराधिकारी प्रमाणपत्र की आवश्यकता होती है।”
चुंडी ने कहा, “इसके अतिरिक्त, यह स्थापित करने के लिए कि कानूनी उत्तराधिकारी कौन हैं, प्रत्येक परिवार के सदस्य से हलफनामा मांगा जा सकता है और जब किसी संपत्ति में कई संभावित उत्तराधिकारी हों तो एनओसी की आवश्यकता होती है, इसलिए सह-उत्तराधिकारी इच्छित वितरण के लिए सहमति देते हैं।”
सभी उत्तराधिकारियों के लिए अकेले उत्तराधिकार प्रमाणपत्र प्राप्त करना कम से कम महंगा हो सकता है ₹कानूनी और अदालती फीस में 1.5 लाख। कोर्ट-फीस (दिल्ली संशोधन) अधिनियम, 2012 के अनुसार, दिल्ली में कोर्ट फीस संपत्ति के मूल्य का 4% है।
“उत्तराधिकार प्रमाणपत्र के लिए याचिका सक्षम न्यायालय में दायर करने की आवश्यकता है। लागत में मुख्य रूप से वकील की फीस शामिल है, जो उनके अनुभव और अदालत की फीस पर निर्भर करती है, जो राज्य के अनुसार भिन्न होती है। अदालती शुल्क संपत्ति के मूल्य का एक प्रतिशत है, कुछ राज्यों में ऊपरी सीमा के साथ, “इनहेरिटेंस नीड्स सर्विसेज के संस्थापक रजत दत्ता ने कहा। उदाहरण के लिए, कोर्ट-फीस (दिल्ली संशोधन) अधिनियम, 2012 के अनुसार, दिल्ली में उत्तराधिकार प्रमाणपत्र के लिए कोर्ट शुल्क कुल संपत्ति मूल्य का 3% है।
दत्ता ने बताया, “ऐसे मामलों में जहां कोई वसीयत नहीं है लेकिन एक नामांकित व्यक्ति मौजूद है, तो अदालत में प्रशासन पत्र (एलओए) के लिए एक याचिका दायर की जानी चाहिए। अदालत एक प्रशासक की नियुक्ति करती है जो उत्तराधिकार कानूनों के अनुसार संपत्ति वितरित करेगा। इस एलओए के बाद ही, प्रशासक संपत्ति जारी करने के लिए नामित व्यक्ति से संपर्क कर सकता है।”
एनआरआई के लिए, यह एक और कदम जोड़ता है जिसमें अक्सर विदेश से कानूनी समन्वय और लागत शामिल होती है। उचित ढंग से निष्पादित वसीयत इस प्रक्रिया और अधिकांश दस्तावेजों को समाप्त कर देती है।
दत्ता ने कहा कि हालांकि भारतीय रिजर्व बैंक (आरबीआई), भारतीय प्रतिभूति और विनिमय बोर्ड (सेबी), और भारतीय बीमा नियामक और विकास प्राधिकरण (आईआरडीएआई) जैसे नियामकों ने चल वित्तीय संपत्तियों को स्थानांतरित करने के लिए प्रक्रियाएं स्पष्ट रूप से निर्धारित की हैं, लेकिन बैंकों, डिपॉजिटरी, परिसंपत्ति प्रबंधन कंपनियों (एएमसी) और बीमा कंपनियों के अधिकारी अक्सर अतिरिक्त दस्तावेज मांगते हैं, जिससे एनआरआई को इन संपत्तियों को हस्तांतरित करने में अनावश्यक देरी और बाधाएं आती हैं।
“वसीयत के अभाव में ये चुनौतियाँ और भी बढ़ जाती हैं।”
वसीयत का मामला
नीलेश्वर ने कहा, एक प्रोबेटेड वसीयत के साथ, निष्पादक – निर्देशों को पूरा करने के लिए नियुक्त व्यक्ति – सीधे बैंकों या संस्थानों से संपर्क करता है और वसीयत की शर्तों के अनुसार संपत्ति हस्तांतरित की जाती है।
उन्होंने कहा, “हालांकि उत्तराधिकारियों की सहायक केवाईसी अभी भी आवश्यक है, यह प्रक्रिया बिना वसीयत के दावों की तुलना में बहुत हल्की है। उत्तराधिकारी इसे संभालने के लिए भारत में पावर ऑफ अटॉर्नी (पीओए) धारक को भी नियुक्त कर सकता है।”
चुंडी के अनुसार, एक प्रोबेटेड वसीयत के साथ, आपको केवल मूल दस्तावेजों जैसे कि वसीयतकर्ता का मृत्यु प्रमाण पत्र, संपत्ति स्वामित्व दस्तावेज, जैसे बिक्री विलेख, शीर्षक विलेख, भूमि रिकॉर्ड और बैंक और खाता विवरण, म्यूचुअल फंड फोलियो, डीमैट खाता विवरण जैसे निवेश दस्तावेजों की आवश्यकता होती है।
समय पर परिसंपत्तियों को स्थानांतरित नहीं करने से न केवल परिसंपत्तियों को आईईपीएफ और डीईएएफ में स्थानांतरित होने का जोखिम होता है, बल्कि कर प्रभाव भी पड़ता है। उदाहरण के लिए, अधिकांश राज्यों में संपत्ति कर का भुगतान सालाना किया जाता है, लेकिन उत्परिवर्तन के बिना, नगर निगम पिछले मालिक (इस मामले में मृतक) पर जुर्माना और ब्याज लगाते रहते हैं।
दत्ता ने बताया कि किराए पर दी गई संपत्तियां भी अतिक्रमण और विवादों के प्रति संवेदनशील होती हैं, क्योंकि भारत में किरायेदारी कानून अक्सर किरायेदारों को मजबूत सुरक्षा प्रदान करते हैं, जिससे मालिकों के लिए ऐसे मामलों में कब्जा वापस पाना मुश्किल हो जाता है।
इसी तरह, एमएफ और बैंक जमा निवेशक की मृत्यु और परिसंपत्ति के हस्तांतरण के बीच की अवधि के दौरान लाभांश या ब्याज उत्पन्न करना जारी रख सकते हैं।
चुंडी ने कहा, “कानूनी उत्तराधिकारी को ऐसी आय पर कर का भुगतान करना होगा और मृतक की ओर से दायर आईटीआर में इसकी सूचना देनी होगी। अनुपालन करने में विफल रहने पर, उत्तराधिकारियों को आयकर विभाग से जांच का सामना करना पड़ सकता है या गलत रिपोर्टिंग के कारण उच्च कर का भुगतान करने का जोखिम उठाना पड़ सकता है।”
प्रोबेट और पावर ऑफ अटॉर्नी
वसीयत लिखने में एक महत्वपूर्ण कदम इसकी प्रोबेट करना है – एक अदालती प्रक्रिया जो वसीयत को मान्य करती है। हालांकि यह कानूनी रूप से अनिवार्य नहीं है, वित्तीय संस्थान एक प्रोबेटेड वसीयत की मांग करते हैं क्योंकि यह इसकी प्रभावकारिता को वैध बनाता है। जिन लोगों की जांच नहीं हुई है, वे आसानी से अदालतों में चुनौती दे सकते हैं।
दत्ता ने कहा, “अगर किसी वसीयत पर विवाद होता है, तो यह एनआरआई लाभार्थी के लिए चुनौतीपूर्ण हो सकता है क्योंकि उन्हें व्यक्तिगत रूप से अदालत में पेश होने की आवश्यकता हो सकती है।”
एक प्रोबेटेड या पंजीकृत वसीयत और एक स्थानीय निष्पादक होने से एनआरआई को बार-बार भारत का दौरा करने से बचाया जा सकता है।
एक प्रोबेटेड या पंजीकृत वसीयत और एक स्थानीय निष्पादक होने से एनआरआई को बार-बार भारत का दौरा करने से बचाया जा सकता है। नीलेश्वर ने कहा, “एनआरआई उत्तराधिकारी नोटरीकृत और प्रेरित पीओए के माध्यम से भारत में एक विश्वसनीय व्यक्ति को अधिकृत कर सकते हैं, जिससे प्रतिनिधि को कागजी कार्रवाई पूरी करने और स्थानीय स्तर पर संस्थानों से निपटने की अनुमति मिलती है।”
एपोस्टिल पीओए उस देश की सरकार द्वारा सत्यापित एक दस्तावेज है जहां एनआरआई भारत में उपयोग के लिए स्थित है।
एनआरआई के लिए, संपत्ति योजना सिर्फ एक वित्तीय सुरक्षा नहीं है – यह लंबे समय तक संकट को रोकने का एक तरीका है। दूरी, समय क्षेत्र और कानूनी बाधाएँ एक साधारण विरासत को भी नौकरशाही भूलभुलैया में बदल देती हैं। विशेषज्ञों का कहना है कि वसीयत ही एकमात्र दस्तावेज है जो महीनों की कागजी कार्रवाई और मन की शांति के बीच अंतर कर सकता है।
