वह दूरस्थ स्वामित्व की चुनौतियों को नेविगेट करते हुए, स्वयं संपत्ति का प्रबंधन करता है।
धनी भारतीयों के लिए, संपत्ति खरीदना केवल लक्जरी और डींग मारने के अधिकारों के बारे में नहीं है; यह स्मार्ट निवेश के बारे में भी है। उदाहरण के लिए, दुबई उच्च किराये की पैदावार और कर-मुक्त आय प्रदान करता है, लंदन प्रतिष्ठा लेकिन कम रिटर्न प्रदान करता है, और सिंगापुर जीवन की स्थिरता और गुणवत्ता सुनिश्चित करता है।
हालांकि, विदेशी निवेश भारत की उदारीकृत प्रेषण योजना (LRS) नियमों और कर विनियमों द्वारा शासित हैं। कानूनी जटिलताएं और किरायेदार प्रबंधन जोखिम की एक और परत को जोड़ते हैं, जिससे निवेशकों के लिए सावधानीपूर्वक योजना बनाने और इस तरह के निवेशों को उनके दीर्घकालिक वित्तीय लक्ष्यों के साथ संरेखित करना आवश्यक है।
टकसाल देखती है कि कैसे भारतीय नियम वैश्विक रियल एस्टेट बाजारों के खिलाफ ढेर हो जाते हैं।
अग्रिम लागत
LRS के तहत, ऊपर प्रेषण ₹विदेशी संपत्ति खरीद के लिए 7 लाख स्रोत (टीसीएस) में एकत्र किए गए 20% कर को आकर्षित करते हैं। उदाहरण के लिए, का एक प्रेषण ₹5 करोड़ ₹टीसीएस में 98.6 लाख। यद्यपि इसे समग्र कर देयता के खिलाफ समायोजित किया जा सकता है, यह नकदी प्रवाह को काफी प्रभावित करता है।
जब भारतीय विदेशों में संपत्ति खरीदते हैं, तो कर अलग -अलग होते हैं। दुबई में, कोई अग्रिम कर नहीं हैं; केवल पंजीकरण और एजेंट शुल्क लागू होता है। लंदन में, स्टैंडर्ड स्टैम्प ड्यूटी लैंड टैक्स (एसडीएलटी) संपत्ति मूल्य के आधार पर शून्य से 12% तक होता है, साथ ही विदेशी खरीदारों के लिए 2% अधिभार, प्रभावी कुल 14% तक का प्रभावी होता है।
सिंगापुर में, विदेशी मानक खरीदार के स्टैम्प ड्यूटी के साथ -साथ 60% अतिरिक्त खरीदार स्टैम्प ड्यूटी (ABSD) का भुगतान करते हैं, जिससे स्थानीय लोगों की तुलना में कुल अपफ्रंट ड्यूटी अधिक हो जाती है और सिंगापुर में प्रवेश करने के लिए दुनिया के सबसे महामारी वाले संपत्ति बाजारों में शामिल होते हैं।
किराये की आय पर कर
विदेशी संपत्तियों से किराये की आय भारत में “हाउस प्रॉपर्टी से आय” के तहत कर योग्य है। यह करदाता की कुल आय में जोड़ा जाता है और लागू आयकर स्लैब दर के अनुसार कर लगाया जाता है। यदि विदेश में इस आय पर कर का भुगतान किया जाता है, तो करदाता दोहरे कराधान से बचने के लिए भारत में एक विदेशी कर क्रेडिट का दावा कर सकते हैं।
ऐसी आय का उचित प्रकटीकरण आवश्यक है, आमतौर पर निर्दिष्ट शेड्यूल के माध्यम से, अभिषेक गोस्वामी, प्रिंसिपल पार्टनर और सेल्स डायरेक्टर-जीसीसी मार्केट्स, रियल-एस्टेट मार्केटप्लेस स्क्वायर यार्ड्स ने कहा।
दोहरे कराधान को कम करने के लिए प्रभावी रणनीतियों में भारत और विदेशी देश के बीच दोहरे कर परिहार समझौते (DTAA) का लाभ उठाना और दोनों न्यायालयों से परिचित कर पेशेवरों से परामर्श करना शामिल है। DTAA दो देशों के बीच एक संधि है जो सुनिश्चित करती है कि व्यक्ति और कंपनियां एक ही आय पर दो बार कर का भुगतान नहीं करती हैं। उदाहरण के लिए, यदि कोई भारतीय निवासी विदेश में आय अर्जित करता है, तो उस विदेशी देश में भुगतान किए गए करों को उनके भारतीय कर देयता के खिलाफ जमा किया जा सकता है।
भारतीयों को 31 मार्च तक विदेशी संपत्ति के बाजार मूल्य की रिपोर्ट करनी चाहिए, खरीद खर्चों सहित अधिग्रहण की लागत, किराए को प्राप्त किया गया, बकाया बंधक प्रिंसिपल, और ब्याज भुगतान किया गया (धारा 24 बी के तहत कटौती योग्य नहीं) उनके आईटीआर के अनुसूची एफए में।
विदेश में बंधक
भारतीय निवासी LRS के तहत प्रति वित्तीय वर्ष $ 250,000 तक का भुगतान कर सकते हैं। यह सीमा विदेशी संपत्ति खरीद सहित अनुमोदित उद्देश्यों पर लागू होती है। परिवार के सदस्य भी अपने व्यक्तिगत भत्ते को पूल कर सकते हैं, प्रभावी रूप से समग्र सीमा को बढ़ा सकते हैं।
मुंबई-मुख्यालय संपत्ति कंसल्टेंसी फर्म के परिचित संस्थापक और मुख्य कार्यकारी अधिकारी संजय गुहा ने कहा, “सबसे अच्छा और सबसे आसान तरीका आत्म-वित्त पोषण है। यदि LRS सीमा अनुमति नहीं देती है, तो लोग कई नामों में खरीदते हैं-परिवार के सदस्यों या कई वित्तीय वर्षों में,” मुंबई-मुख्यालय के संस्थापक और मुख्य कार्यकारी अधिकारी संजय गुहा ने कहा।
दूसरा विकल्प विदेश में ऋण लेना है, लेकिन यह चुनौतियों के एक सेट के साथ आ सकता है।
“स्थानीय विदेशी बंधक अधिक से अधिक उत्तोलन और स्थानीय ब्याज दरों तक पहुंच प्रदान कर सकते हैं, लेकिन अक्सर विदेशी क्रेडिट प्रणालियों को नेविगेट करने, डाउन-पेमेंट आवश्यकताओं को पूरा करने और जटिल दस्तावेज को संभालने की आवश्यकता होती है,” दागा ने कहा।
हालांकि यह दुबई में सरल है, लंदन में, आपको सही उधारदाताओं तक पहुंचने के लिए एक बड़ी जमा राशि और अक्सर एक बंधक दलाल की आवश्यकता होगी। लंदन में, संपत्ति खरीदारों को आमतौर पर 5% की न्यूनतम जमा राशि की आवश्यकता होती है, हालांकि 10-20% को नीचे रखना बेहतर बंधक दरों तक पहुंचने के लिए आम है। सिंगापुर में, क्रेडिट चेक में सप्ताह लग सकते हैं, अनुमोदन में देरी हो सकती है।
भारत में विदेशी उपज बनाम लक्जरी घर
“विदेशी लक्जरी संपत्तियां अक्सर प्रतिस्पर्धी किराये की पैदावार प्रदान करती हैं, दुबई जैसे शहरों के साथ लगभग 7% वार्षिक रिटर्न की पेशकश करते हैं, जबकि लंदन और न्यू यॉर्क रेंज 3.5-4.5% के बीच है। भारतीय लक्जरी अचल संपत्ति आमतौर पर 2.5% और 4% के बीच पैदावार प्रदान करती है, विशेष रूप से मुंबई और दिल्ली जैसे प्रमुख स्थानों में।”
हालांकि विदेशों में किराये की पैदावार अधिक हो सकती है, भारतीय लक्जरी संपत्तियां स्थिर, प्रीमियम किरायेदारों को आकर्षित करती हैं और मजबूत पूंजी प्रशंसा प्रदान करती हैं।
दुबई-आधारित रियल एस्टेट डेवलपमेंट कंपनी, डेन्यूब ग्रुप के संस्थापक और अध्यक्ष रिजवान सजन ने कहा, “संपन्न भारतीयों के लिए, विदेशी संपत्ति केवल रिटर्न के बारे में नहीं है-यह दुनिया के सबसे गतिशील शहरों में एक वैश्विक पदचिह्न बनाने और संपत्ति हासिल करने के बारे में भी है।”
“जब आप लंदन या दुबई जैसी जगहों पर खरीदते हैं, तो आपको केवल एक भौतिक संपत्ति नहीं मिल रही है। आपके पास एक स्थिर अर्थव्यवस्था, एक मजबूत मुद्रा और एक कानूनी प्रणाली भी है जो वास्तव में आपकी रक्षा करती है – अक्सर भारत की तुलना में अधिक,” गुहा ने कहा।
सीमाओं के पार निवेश करने वाली रणनीतिक संपत्ति
चूंकि एक विदेशी संपत्ति में निवेश करने में उच्च प्रवेश लागत और सख्त नियम शामिल हैं, इसलिए किसी को अपने निवेश चालों की सावधानीपूर्वक योजना बनानी चाहिए।
एक विवेकपूर्ण रणनीति लंदन या सिंगापुर जैसे स्थिर, प्रतिष्ठित स्थलों के साथ दुबई जैसे उच्च उपज वाले बाजारों को मिश्रण करने के लिए होगी। यह निवेशकों को ठोस वित्तीय रिटर्न को सुरक्षित करने की अनुमति देगा और बदले में, उनकी आकांक्षाओं, जीवन शैली और प्रवासन योजनाओं के साथ संरेखित करेगा।
विदेशों में संपत्तियों का प्रबंधन करना जटिल हो सकता है, क्योंकि निवेशकों को अपरिचित बाजारों में किरायेदारों, रखरखाव और कानूनी आवश्यकताओं को संभालना चाहिए। इसलिए, इसमें विश्वसनीय स्थानीय संपत्ति प्रबंधन फर्मों के साथ साझेदारी शामिल होगी।
दुबई में, आप किरायेदार सोर्सिंग, किराया संग्रह, रखरखाव और कानूनी अनुपालन जैसी सेवाएं प्राप्त कर सकते हैं। सिंगापुर के पास संपत्ति प्रबंधकों को भी लाइसेंस दिया गया है जो पट्टे पर, किरायेदार संबंधों और मरम्मत को संभालते हैं। आपको लंदन में समान संपत्ति प्रबंधन एजेंट भी मिलेंगे। स्थानीय संपत्ति प्रबंधकों के साथ साझेदारी करना किरायेदार कानूनों, सुरक्षा नियमों और पट्टे के समझौतों का सख्ती से पालन करके कानूनी अनुपालन सुनिश्चित करता है।
अंतरराष्ट्रीय स्तर पर संपत्ति खरीदना एक वैश्विक मेनू को ऑर्डर करने जैसा है-डबई मसाले और कर-मुक्त सिज़ल परोसता है, लंदन एक भारी कीमत के साथ क्लासिक प्रतिष्ठा प्रदान करता है, और सिंगापुर एक प्रीमियम पर स्थिरता के बारे में है। स्मार्ट निवेश का मतलब है कि आपकी आवश्यकताओं के लिए सबसे अच्छा फिट ढूंढना।
