भारत सरकार द्वारा शुरू की गई, पीपीएफ, ईपीएफ और एनपीएस कर-मुक्त भुगतान और बैंक सावधि जमा या आवर्ती जमा (एफडी या आरडी) की तुलना में उच्च ब्याज दर वाली योजनाएं हैं। वे लगातार दीर्घकालिक रिटर्न और आयकर लाभ चाहने वाले रूढ़िवादी निवेशकों के लिए विश्वसनीय और सुरक्षित साधन हैं।
सार्वजनिक भविष्य निधि (पीपीएफ): वह सब कुछ जो आपको जानना आवश्यक है
पीपीएफ एक सरकार समर्थित बचत योजना है, जिसमें इस तिमाही में 7.1% की निश्चित ब्याज दर पर निवेश, परिपक्वता राशि और अर्जित ब्याज (उर्फ ईईई लाभ) पर कर-छूट की गारंटी है। यह भारत में सेवानिवृत्ति और कर नियोजन के लिए सबसे सुरक्षित निवेश विकल्पों में से एक है।
एक पीपीएफ खाता किसी भी भारतीय डाकघर या सार्वजनिक बैंक (यानी भारतीय स्टेट बैंक, केनरा बैंक, पंजाब नेशनल बैंक) और कुछ निजी ऋणदाताओं द्वारा न्यूनतम जमा राशि के लिए पेश किया जाता है। ₹हर महीने 100-500.
इसमें अपने ग्राहक को जानें (केवाईसी) की आवश्यकता है, जहां आपको अपने आधार कार्ड की प्रति, निवास का प्रमाण और एक पासपोर्ट आकार की फोटो के साथ बैंक या डाकघर में विधिवत भरा हुआ फॉर्म जमा करना होगा। आप सीधे अपने बैंक के माध्यम से ऑनलाइन बैंकिंग या मोबाइल बैंकिंग के माध्यम से भी पीपीएफ खाता खोल सकते हैं।
कुल ₹पुरानी कर व्यवस्था की धारा 80सी के तहत 1.5 लाख वार्षिक योगदान पर छूट मिलती है। नई कर व्यवस्था के तहत फिलहाल कोई समान लाभ नहीं है।
कर्मचारी भविष्य निधि (ईपीएफ): मुख्य विशेषताएं
ईपीएफ का प्रबंधन कर्मचारी भविष्य निधि संगठन (ईपीएफओ) द्वारा ईपीएफ अधिनियम 1952 के तहत किया जाता है। जबकि पीपीएफ सभी भारतीय नागरिकों के लिए उपलब्ध है, ईपीएफ एक सेवानिवृत्ति बचत योजना है जो केवल वेतनभोगी वर्ग के लिए उपलब्ध है। पात्रता में मूल वेतन और तक के महंगाई भत्ते वाले वेतनभोगी व्यक्तियों का अनिवार्य नामांकन शामिल है ₹15,000. यदि मूल वेतन और महंगाई भत्ता (डीए) प्रति माह 15,000 रुपये से अधिक है तो आप स्वैच्छिक योगदान का विकल्प भी चुन सकते हैं।
यह नियोक्ता और कर्मचारी दोनों के संयुक्त योगदान के माध्यम से कार्य करता है, जिसमें आपको सेवानिवृत्ति पर एकमुश्त राशि प्राप्त होती है। वर्तमान ईपीएफ ब्याज दर 8.25% प्रति वर्ष है – पीपीएफ से अधिक और वीपीएफ के समान।
विशेष रूप से, कर्मचारी का योगदान तक होता है ₹पुरानी कर व्यवस्था की धारा 80सी के तहत सालाना 1.5 लाख रुपये की आय पर छूट मिलती है। जबकि नियोक्ताओं का योगदान 12% तक (नीचे) है ₹7.5 लाख) पुराने और नए कर शासन के तहत छूट है। नई कर व्यवस्था के तहत फिलहाल कोई समान लाभ नहीं है।
इसके अलावा, कर्मचारियों के लिए, संचित अंशदान पर ब्याज तक ₹2.5 लाख कर-मुक्त है, जबकि नियोक्ता के योगदान पर ब्याज कर-मुक्त है।
राष्ट्रीय पेंशन योजना: जानने योग्य प्रमुख बातें
एनपीएस सशस्त्र बलों को छोड़कर 18-70 वर्ष की आयु के सभी भारतीय नागरिकों के लिए खुला है। सेवानिवृत्ति के बाद, खाताधारक अपने कोष का एक निश्चित प्रतिशत एकमुश्त निकालने और शेष को पेंशन के रूप में उपयोग करने का विकल्प चुन सकते हैं। चुनने के लिए दो प्रकार के खाते हैं:
- टियर-1 में न्यूनतम जमा राशि होती है ₹500, निकासी पर कुछ प्रतिबंधों के साथ। तक की वार्षिक कर छूट है ₹2 लाख ( ₹1.5 लाख+ ₹आयकर अधिनियम की धारा 80सीसीडी के तहत 50,000 अतिरिक्त)।
- टियर-2 है ₹250 न्यूनतम जमा राशि और व्यक्ति के पास पहले से ही एक सक्रिय टियर-1 एनपीएस खाता होना आवश्यक है।
प्रत्येक एनपीएस ग्राहक को एक स्थायी सेवानिवृत्ति खाता संख्या (पीआरएएन) सौंपी जाती है जिसके माध्यम से सभी योगदान और फंड प्रबंधन गतिविधियां संचालित की जाती हैं। इसमें अपने ग्राहक को जानिए (केवाईसी) की आवश्यकता भी है।
एनपीएस बाजार से जुड़ा हुआ है और आपके आवंटन के आधार पर 9-12% रिटर्न प्रदान कर सकता है। यह आंशिक निकासी के कई अवसरों की अनुमति देता है और परिपक्वता पर पूरी निकासी कर मुक्त होती है। विशेष रूप से, वार्षिकी कर के बाद खरीदी जानी है।
पीपीएफ बनाम ईपीएफ बनाम एनपीएस के बीच तुलना की जाँच करें
| कारकों | सार्वजनिक भविष्य निधि (पीपीएफ) | कर्मचारी भविष्य निधि (ईपीएफ) | राष्ट्रीय पेंशन योजना (एनपीएस) |
|---|---|---|---|
| कार्यकाल | 20 वर्ष, जिसमें 5 वर्ष का विस्तार भी शामिल है | जब तक योगदान जारी रहेगा | सेवानिवृत्ति या 80 वर्ष की आयु तक |
| जोखिम | निश्चित ब्याज दर के अनुसार जोखिम मुक्त, गारंटीकृत रिटर्न | निश्चित ब्याज दर के अनुसार जोखिम मुक्त, गारंटीकृत रिटर्न | राज्य-संचालित पीएफआरडीए द्वारा बाजार-लिंक्ड विनियमित |
| कर बचत | धारा 80C के तहत, तक ₹1.5 लाख | धारा 80C के तहत, तक ₹1.5 लाख | धारा 80सीसीडी के तहत, तक ₹2 लाख |
| न्यूनतम जमा | ₹100-500 | कर्मचारी और नियोक्ता प्रत्येक से वेतन का 12% | ₹1,000 |
| पहुँच | सभी सार्वजनिक बैंक और डाकघर, कुछ निजी बैंक | कर्मचारी भविष्य निधि संगठन | राष्ट्रीय पेंशन प्रणाली |
| ऋण संपार्श्विक | स्वीकृत, 1 वर्ष के बाद (शेष राशि का 25% तक) | नहीं, लेकिन आंशिक निकासी की अनुमति है | ग्राहक के स्वयं के योगदान का 25% तक |
| ब्याज दर | 7.1% निश्चित (प्रत्येक तिमाही की समीक्षा) | 8.25% निश्चित (वार्षिक समीक्षा) | आपकी पसंद के फंड और बाज़ार प्रदर्शन के आधार पर 3-16% |
| कौन संचालित कर सकता है | एनआरआई को छोड़कर, नाबालिगों सहित सभी नागरिक | वेतनभोगी व्यक्ति | सशस्त्र बलों को छोड़कर 18-70 वर्ष के बीच के सभी नागरिक |
| निकासी | 5 वर्ष के बाद आंशिक निकासी, 15 वर्ष के बाद पूर्ण निकासी | आवास के लिए 3 वर्षों के बाद 90% तक आंशिक निकासी; 58 वर्ष की आयु पर या उसके बाद पूर्ण | विशिष्ट परिस्थितियों के अधीन टियर-1 खाते से 3 वर्ष के बाद आंशिक निकासी। |
| निवेश का विकल्प | वह | वह | इक्विटी फंड, जी-सेक, निश्चित आय साधन और अन्य में से चुनें। |
| स्रोत: ईपीएफओ, इंडिया पोस्ट, क्लियर टैक्स | |||
(सभी दरें 26 मार्च 2026 को लिखे जाने के समय संबंधित बैंक की आधिकारिक वेबसाइट पर उल्लिखित हैं)
अस्वीकरण: यह कहानी केवल शैक्षिक उद्देश्यों के लिए है। ऊपर दिए गए विचार और सिफारिशें व्यक्तिगत विश्लेषकों या ब्रोकिंग कंपनियों के हैं, न कि मिंट के। हम निवेशकों को कोई भी निवेश निर्णय लेने से पहले प्रमाणित विशेषज्ञों से जांच करने की सलाह देते हैं।
