यहां उन उपकरणों की सूची दी गई है जिन्हें न्यायालय द्वारा संलग्न नहीं किया जा सकता है
कर्मचारी भविष्य निधि (ईपीएफ) और ग्रेच्युटी: कर्मचारी भविष्य निधि और विविध प्रावधान अधिनियम, 1952 की धारा 10(1) के तहत, ईपीएफ खाते में शेष राशि को अदालत द्वारा जब्त नहीं किया जा सकता है, न ही इसे सौंपा या चार्ज किया जा सकता है। साथ ही, ग्रेच्युटी भुगतान अधिनियम और सिविल प्रक्रिया संहिता की धारा 60 के तहत, ग्रेच्युटी को कानूनी रूप से अटैचमेंट से बचाया जाता है।
सार्वजनिक भविष्य निधि (पीपीएफ): पीपीएफ, एक उत्कृष्ट निवेश है जो निवेशक को लगभग 7.5% कर-पश्चात रिटर्न दे सकता है और धारा 80 सी के तहत कटौती योग्य है, 1968 के पीपीएफ अधिनियम के अनुसार, अदालत लेनदार को भुगतान के लिए फंड को जब्त नहीं कर सकती है। हालांकि, डिफ़ॉल्ट या धोखाधड़ी गतिविधियों के मामले में, इसे आयकर अधिकारियों द्वारा जब्त किया जा सकता है।
राष्ट्रीय पेंशन योजना (एनपीएस): पेंशन फंड नियामक और विकास प्राधिकरण (पीएफआरडीए) अधिनियम, 2015 के तहत, एनपीएस टियर I खाते में रखी गई बचत अदालत की कुर्की से सुरक्षित है, यानी ग्राहक के डिफ़ॉल्ट होने की स्थिति में बकाया वसूलने के लिए इस पैसे को जब्त नहीं किया जा सकता है।
विवाहित महिला संपत्ति (एमडब्ल्यूपी) के तहत जीवन बीमा: एमडब्ल्यूपी अधिनियम, 1874 की धारा 6 के तहत एक कानूनी प्रावधान है जो पत्नी और बच्चों के लिए जीवन बीमा पॉलिसी की सुरक्षा करता है। यदि इस अधिनियम के तहत कोई पॉलिसी खरीदी जाती है, तो बीमा भुगतान सीधे परिवार को जाता है और लेनदारों द्वारा दावा नहीं किया जा सकता है, भले ही पॉलिसीधारक पर पर्याप्त ऋण हो।
अपरिवर्तनीय विश्वास के अंतर्गत संपत्तियाँ: एक वैध अपरिवर्तनीय ट्रस्ट में संपत्तियों को अब व्यक्ति की निजी संपत्ति नहीं माना जाता है, इसलिए, लेनदार उन पर दावा नहीं कर सकते हैं – जब तक कि यह साबित न हो जाए कि ट्रस्ट की स्थापना लेनदारों को धोखा देने के इरादे से की गई थी।
इसके पीछे क्या वैधानिकता है?
ये अनिवार्य और छोटी बचत योजनाएं हैं और दीर्घकालिक पारिवारिक सुरक्षा के लिए हैं, और इसलिए लेनदार आसानी से इन फंडों पर दावा नहीं कर सकते हैं, खासकर जब नामित या जीवित परिवार के सदस्यों का स्पष्ट रूप से उल्लेख किया गया हो, अभिषेक कुमार, सेबी आरआईए, संस्थापक-सहजमनी बताते हैं।
“उदाहरण के लिए, यदि कोई बैंक गृह ऋण देता है, तो घर स्वयं संपार्श्विक के रूप में कार्य करता है। डिफ़ॉल्ट के मामले में, बैंक संपत्ति बेचकर अपना बकाया वसूल सकता है, लेकिन वह ईपीएफ या पीपीएफ जैसी संरक्षित बचत से शेष कमी की मांग नहीं कर सकता है, क्योंकि इन्हें परिवार के भविष्य को सुरक्षित करने के लिए लेनदारों की पहुंच से बाहर रखा जाता है।”
यह भी ध्यान दिया जाना चाहिए कि, ईपीएफ और पीपीएफ जैसी योजनाओं के लिए एक कैपिंग है ₹1.5 लाख जो कानून द्वारा संरक्षित है।
उन्होंने निष्कर्ष निकाला, “ईपीएफ और पीपीएफ जैसे फंडों की सुरक्षा के पीछे कानूनी मंशा परिवारों की सुरक्षा करना है, न कि लेनदारों को धोखा देने वाले व्यक्तियों की मदद करना।”
